자동차 딜러를위한 사기 감사 체크리스트

자동 판매 대리점의 자산을 모니터링하고 통제하면 내부 사기에 대한 손실 가능성을 최소화 할 수 있습니다. 모든 재정 불균형을 막을 수는 없지만 자산을 소진시킬 수있는 약점을 최소화 할 수 있습니다. 인벤토리의 가치와 비즈니스의 빠른 속도 때문에 많은 직원이있는 기업을 수용 할 수있는 제어 시스템이 필요합니다. 그 중 일부는 부정직을 은폐하기에 충분한 자율성을 가지고 작업합니다.

사기 동기 부여

고용주를 훔치는 딜러 직원은 이런 종류의 내부 사기를 저지른 사람들에게 공통된 세 가지 특징을 보여줍니다. 첫째, 그들은 법률을 깨뜨릴 수있는 부채, 중독, 개인적인 문제 등 필요성이나 절박함을 느낍니다. 둘째, 그들은 자신의 행동을 설명하거나 변명 할 근거를 찾는다. 셋째, 사기가 잡히지 않고 커밋 될 수있는 사기로 간주합니다. 재정적 어려움, 범죄 기록 및 약물 남용에 대한 잠재적 인 직원의 선별은 도용의 동기가 될 수있는 개인을 식별하는 데 도움이 될 수 있습니다. 개인적인 기부금이 공정한 인정을 받고 관리 계층의 위와 아래 관계가 최우선 순위를 차지하는 작업장을 유지한다면 사기 동기를 유발할 수있는 부당한 대우 또는 과소 평가 된 노력에 대한 부담을 최소화 할 수 있습니다.

책임 분리

사기는 그것을 촉발하는 기회에 대한 접근의 결과로 발생할 수 있습니다. 예를 들어, 비용을 승인 한 동일한 사람이 판매점 수표를 쓰고 서명 할 수있는 경우, 업무 설명에 너무 많은 형태의 재정적 액세스가 결합됩니다. 영업 담당자가 방청 및 추가 보증 범위와 같은 옵션 및 추가 품목을 추가 할 수있는 경우 고객이 고객에게 동의했음을 확인하지 않고 패딩 된 비용에 대한 기회를 창출 할 수 있습니다. 당신이 지구상에서 가장 정직한 사람들을 고용했다고 확신하는 사람이라 할지라도, 재정적 유혹을 코 아래에두면 불쾌한 결과를 낳을 수 있습니다. 직원이 계층 구조에 서게되면할수록, 가치있는 항목에 대한 액세스가 커지고, 사용자가 사기를 당하면 더 큰 영향을 미칩니다.

세금 및 급여

필요한 모든 판매, 연방 및 급여세를 송금하지 않으면 사업 전체가 중단되고 엄중 한 처벌을받을 수 있습니다. 이러한 송금은 끝없는 돈의 강을 상징하며, 현금 중 일부는 귀하의 운영 전반에 걸쳐 실행됩니다. 이러한 두 가지 이유로 이러한 비용을 모니터링하고 통제하는 것이 중요합니다. 마찬가지로, 책에 나와있는 모든 사람들이 실제로 당신을 위해 일하도록 급여 명세서를 확인하십시오. 작업이 많을수록 직원이 유령 작업자를 삽입하거나 자신의 근무 시간, 임금 또는 혜택을 변경할 수있게됩니다.

꼼꼼한 기록 보관소

잠금 해제 된 공급 캐비닛 또는 부품 부서, 회사 신용 카드 또는 수표 책의 최소한의 감독, 또는 가짜 지출 보고서의 승인은 손실로 이어질 수 있습니다. 자동차 대리점은 많은 품목을 주문, 재고, 판매 및 제공하므로 직원이 재고를 보관 및 확인하지 않는 한 누락 된 품목을 분명히 알지 못하게 펜, 용지 및 부품을 폐기 할 수 있습니다. 또한 전 인력에게 연간 휴가를 요구할 경우 두 가지면에서 사기를 드러내는 데 도움이됩니다. 첫째, 다른 직원을 휴가객의 좌석에 배치하면 사기극을 신선한 눈으로 보일 수 있습니다. 둘째, 휴가객은 지속적인 사기를 지속하는 데 필요한 자료와 기록에 액세스 할 수 없으며 돌아 오는 경우 다시 시작할 수 없습니다.

학점 제도

재무 부서가 미끼를하고 고객의 신용 점수로 전환한다는 증거를 확인하십시오. 승인, 금리 또는 거래의 다른 측면을 허위 진술하고 고객이 지불 했어야하는 것과 실제로 명시된 바를 차이로 깍아 내면 이익 마진을 없앨 수 있습니다. 중고차 부문이 완벽한 신용으로 고객을 만족시키지 못한다면 재무 관리자의 말을 듣고 고위험 대출로 이관하면 높은 신용 점수를 가진 고객이 동일한 등급의 등급을 낮추는 결과를 낳을 것이라는 의심을 불러 일으키지 않습니다. 사기 행각의 수단으로 직원을 고객에게 사용하지 마십시오.