연간 현금 흐름 파악 방법

현금 흐름이란 중소기업으로 들어오는 현금과 외출하는 현금의 차이입니다. 당신은 회계 기간 동안 돈을 더 많이 가져갈 때 긍정적 인 현금 흐름을 보입니다. 반입하는 것보다 더 많이 지불하면 마이너스 현금 흐름을 갖습니다. 재무 상태를 측정하기 위해 중소기업의 연간 현금 흐름을 계산할 수 있습니다. 긍정적 인 현금 흐름은 중소기업의 운영을 유지하고 청구서를 지불 할 수있게합니다. 부정적인 현금 흐름은 귀하의 현금 수지를 감소시키고 사업을 중단시킬 수 있습니다.

1.

중소기업이받은 현금 영수증을 모두 합산하여 총 현금 유입을 결정하십시오. 현금 영수증에는 현금 판매로받은 돈, 고객 송장에서 얻은 돈 및 소유자로부터의 투자 돈과 같은 항목이 포함됩니다. 예를 들어 중소기업이 현금 판매로 10 만 달러를 받고 미결 송장에서 7 만 5 천 달러를 수령했다고 가정합니다. 총 현금 유입액으로 175, 000 달러를 얻으려면 $ 100, 000에서 $ 75, 000를 추가하십시오.

2.

소기업이 총 현금 유출을 결정하기 위해 한 해 동안 만든 모든 현금 지불을 추가하십시오. 직원 임금, 재고 구입, 임대료, 대출 지불, 장비 구입 및 세금 등 다양한 항목에 대해 현금으로 지불 할 수 있습니다. 이 예에서는 일년 중 임금으로 40, 000 달러, 재고로 7 만 달러, 임대료로 12, 000 달러, 대출금으로 2, 000 달러, 세금으로 15, 000 달러를 지불했다고 가정합니다. $ 40, 000, $ 70, 000, $ 12, 000, $ 2, 000 및 $ 15, 000을 합산하면 총 현금 유출액이 139, 000 달러가됩니다.

삼.

연간 현금 흐름을 결정하기 위해 총 현금 유입에서 총 현금 유출을 뺍니다. 양수는 양의 현금 흐름을 나타내며 음수는 음수의 현금 흐름을 나타냅니다. 이 예를 계속 사용하면 연평균 현금 흐름이 36, 000 달러가되도록 $ 175, 000에서 139, 000 달러를 뺍니다. 즉, 청구서를 지불하기에 충분한 현금을 생성하고 현금 잔액에 3 만 6, 000 달러를 추가했음을 의미합니다.

팁

• 지난 해의 현금 흐름을 검토하고 향후 현금 흐름을 예측하십시오. 이를 통해 잠재적 인 문제를 파악하고 다양한 비즈니스 사이클에 필요한 비용을 절감 할 수 있습니다.