현금 흐름표는 유동성으로 무엇을해야합니까?

유동 자산은 많은 유동 자산 (현금 또는 자산)을 보유하고 있으면 현금으로 신속하게 전환 할 수 있습니다. 회사의 돈이 건물이나 장비와 같이 쉽게 팔릴 수없는 다른 자산에 묶여 있거나 비용이 많이들 경우 거의 현금을 이용할 수 없게 될 수 있습니다. 현금 흐름표는 회사의 유동성을 측정하는 데 도움이됩니다.

현금 흐름표

현금 흐름표는 주어진 회계 기간에 얼마나 많은 돈을 받았는지를 측정합니다. 성명서는 세 가지 유형의 수입과 지출을 살펴 봅니다 : 대출 및 기타 금융, 투자 및 운영. 이 계산서의 최종선은 주어진 기간 동안의 순 증감을 나타냅니다. 순 영업 현금 흐름은 회사의 핵심 사업이 대출을 통해 유동성을 증가시키는 것과는 대조적으로 돈을 벌어들이는지 여부를 보여줍니다.

의미

귀사는 많은 돈을 들이지 않고도 많은 수입을 올릴 수 있습니다. 3 ~ 4 개의 큰 매출을 올렸지 만 모두 신용 상태에있는 경우 발생주의 회계를 사용하면 수익이 계산됩니다. 마찬가지로 신용 거래를 여러 번 구매하면 해당 기간의 수익성에는 영향을 미치지 만 현금 흐름에는 영향을 미치지 않습니다. 현금이 없으면 세금, 직원 또는 만기가 된 청구서를 지불 할 수 없기 때문에 귀하의 현금 흐름과 수입을 아는 것이 중요합니다.

유동 자산

운전 자본은 사업을 운영하기 위해 보유하고있는 현금의 양입니다. 예를 들어, 현재의 현금 금액과 머니 마켓 어카운트와 같은 거의 현금이없는 자산이 다음 분기에 지불해야 할 부채를 제외한 다음 분기의 일하는 자본입니다. 운전 자본이 적 으면 유동성이 낮아 비상 사태에 대처하거나 예상치 못한 기회를 포착 할 융통성이 없습니다.

현금 흐름 예산

다음 분기 또는 1 년 동안 유동성이 부족한 경우, 현금 흐름 예산이 도움이 될 수 있습니다. 예산은 고객이 지불 할 것으로 예상되는시기와 비용을 지불해야 할 때를 기준으로 매주, 매월 또는 분기별로 해당 기간의 현금 흐름을 차트로 표시합니다. 예산에 많은 현금 지출과 현금 수입이 거의없는 기간이 표시되면 유동성을 개선하기위한 조치를 취해야한다는 것을 알고 있습니다. 예를 들어, 대출을 받거나 예금을 탭하십시오.